河北鋼鐵股份有限公司關于"唐鋼轉債"回售的公告
- 所屬：鋼管市場的風起云涌
- 時間：2014-12-17 09:24:21
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證券代碼：000709 股票簡稱：河北鋼鐵 公告編號：2012-004轉債代碼：125709
轉債簡稱：唐鋼轉債債券代碼：122005 債券簡稱：08釩鈦債
重要提示：
回售價格：102元/張(含稅)
回售申報期：2012年2月8日至2012年2月14日
回售資金到賬日：2012年2月21日
2011年12月14日"唐鋼轉債"進入第五個計息年度后，本公司A股股票"河北鋼鐵"(股票代碼：000709)自2011年12月14日至2012年2月2日連續30個交易日的收盤價格低于當期轉股價格的70%。根據《唐山鋼鐵股份有限公司發行可轉換公司債券募集說明書》(以下簡稱"《募集說明書》")的約定，"唐鋼轉債"的回售條款生效。
根據《上市公司證券發行管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所可轉換公司債券業務實施細則》和《募集說明書》的相關規定，現將"唐鋼轉債"回售有關事項公告如下，敬請持有"唐鋼轉債"的投資者注意。
一、回售條款概述
(一)回售條款
《募集說明書》"回售條款"約定：自發行結束之日起滿6個月后，如果公司股票任意連續30個交易日的收盤價低于當期轉股價格70%，可轉換公司債券持有人有權將其持有的全部或部分債券以面值加當期利息的價格回售給公司。可轉換公司債券持有人在每個計息年度內可在上述約定條件首次滿足時行使回售權一次，但若首次不實施回售的，該計息年度將不得再行使回售權。
(二)回售價格
本次回售價格為"唐鋼轉債"面值加上當期利息，即102元/張。根據稅務部門有關規定，對于個人投資者和證券投資基金，公司按20%的稅率對當期利息代扣代繳個人所得稅后，回售實際可得101.6元/張;對于合格境外投資者(QFII)，公司按10%的稅率對當期利息代扣代繳所得稅后，回售實際可得101.8元/張;對于其他機構投資者，公司對當期利息不代扣代繳所得稅，回售實際可得102元/張。
(三)非居民企業持債人所得稅繳納
根據《中華人民共和國企業所得稅法》第二十七條第五款、第三條第三款和《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》第九十一條的規定，對于QFII回售"唐鋼轉債"所得利息按10%的稅率征收預提所得稅，并由公司作為代扣代繳義務人進行代扣代繳。
如該類投資者在回售資金到賬日(2012年2月21日)起10個工作日內向公司提供相關納稅證明文件如：(1)以居民企業身份向中國稅務機關繳納了企業所得稅的納稅憑證;或者(2)以居民企業身份向中國稅務機關遞交的企業所得稅納稅申報表;(3)該類投資者雖為非居民企業，但其本次應獲轉債回售價款屬于該類投資者在中國境內設立的機構、場所取得的證明文件。經公司核實確認后，則不代扣代繳10%的企業所得稅。如果該類投資者未能在規定的時間內提供證明文件，則本公司將按照10%的稅率代扣代繳QFII投資者的企業所得稅。
如存在除前述QFII以外的非居民企業持債人，應執行《中華人民共和國企業所得稅法》第三十九條的規定，即：應當扣繳的所得稅，扣繳義務人未依法扣繳或者無法履行扣繳義務的，由納稅人在所得發生地納稅。納稅人未依法繳納的，稅務機關可以從該納稅人在中國境內其他收入項目的支付人應付的款項中，追繳該納稅人的應納稅款。
二、回售程序和付款方式
1、回售事項的公告期
在回售條款生效后五個交易日內，本公司將在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)發布不少于3次回售公告。
2、回售事項的申報期
行使回售權的"唐鋼轉債"持有人應在2012年2月8日至2012年2月14日的回售申報期內，通過深圳證券交易所交易系統進行回售申報，申報方向為賣出，回售申報當日可以撤單。回售申報一經確認，不能撤消。如果申報當日未能申報成功，可于次日繼續申報(限申報期內)。
"唐鋼轉債"持有人在回售申報期內未進行回售申報，視為對本次回售權的無條件放棄。
3、付款方式
本公司將按前述規定的價格買回要求回售的"唐鋼轉債"，本公司委托中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司通過其資金清算系統進行清算交割。按照中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司的有關業務規則，回售資金到帳日為2012年2月21日。
回售期滿后，本公司將公告本次回售結果和本次回售對公司的影響。
三、回售期間的交易
"唐鋼轉債"在回售期內將繼續交易，在同一交易日內，若"唐鋼轉債"持有人發出交易、轉托管、轉股、回售等兩項或以上報盤申請的，按以下順序處理申請：交易、回售、轉股、轉托管。
四、其他
"唐鋼轉債"持有人可回售部分或全部未轉股的唐鋼轉債。"唐鋼轉債"持有人有權選擇是否進行回售，本次回售不具有強制性。
五、聯系方式
聯系人：梁柯英
地址：石家莊市裕華西路40號
電話：0311-66778735
傳真：0311-66778711
特此公告。
河北鋼鐵股份有限公司董事會
二0一二年二月七日
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